ביצוע נכון וחסכוני של מיסוי מקרקעין במודיעין  

שוק הנדל"ן במודיעין נחשב לאחד החזקים והמבוקשים בישראל. העיר מושכת אליה זוגות צעירים, משפחות בכל גיל, פנסיונרים ומשקיעים רבים, וזאת בשל מיקומה האסטרטגי, איכות החיים הגבוהה, מערכת החינוך המשובחת והשירותים המוניציפליים המתקדמים. אכן, העיר ממשיכה לגדול ולהתפתח, מה שהופך אותה ליעד נדל"ן מבוקש במיוחד לרכישת דירה ראשונה או שניה למגורים או להשקעה. יחד עם זאת, בכדי לבצע עסקת נדלן כדאית וחסכונית גם בעלויות המיסוי שלה, חשוב לבצע את התהליך עם ליווי של עורך דין מיסוי מקרקעין מנוסה.

חובת הדיווח לרשות המיסים על עסקאות מקרקעין

מתכננים לקנות דירה במודיעין? חשוב שתדעו כי כל עסקת נדלן בישראל מחויבת בדיווח לרשות המיסים בתוך המועד הקבוע בחוק. הדיווח נדרש על ידי מוכר וקונה הנכס. נכון לשנת 2024 מוכר הנכס חייב לדווח על עסקת מכירת זכויות במקרקעין, תוך 30 יום מיום חתימת חוזה המכירה, וכמו כן הוא אחראי לתשלום מס שבח, אלא אם כן הוא זכאי לפטור ממס. כמו כן, מי שקונה נכס במודיעין ובארץ בכלל חייב לדווח על עסקת רכישת זכויות במקרקעין, תוך 30 יום מיום חתימת חוזה הרכישה, והוא אחראי לתשלום מס רכישה, על פי מדרגות מס רכישה, ככל שחל.

הדיווח עצמו נעשה באמצעות טופס מש"ח ("מס שבח") המוגש לאגף מיסוי מקרקעין ברשות המיסים באמצעות הגשה מקוונת. בטופס יש לספק פרטים רבים, ביניהם פרטי הזכות במקרקעין, פרטי העסקה, התמורה ששולמה ופרטים התומכים בזכאות לפטור ממס או הנחה במס.

את הדיווח חייבים להגיש באופן מקוון דרך מערכת של רשות המסים, או באופן ידני באמצעות טופס מש"ח מודפס אם המצהיר מבוגר מעל גיל מסוים. חשוב לציין כי אי דיווח או דיווח שגוי עלול לגרור קנסות והיטלי מס רטרואקטיבי וכן עלול להיחשב לעבירה פלילית. אי לכך, מומלץ להתייעץ עם עורך דין מיסוי נדל"ן לפני ביצוע עסקת המקרקעין.

הגורמים המשפיעים על גובה מס השבח

בעזרת עו"ד מיסוי מקרקעין במודיעין קיימת אפשרות להקלה בגובה מס שבח ואף קבלת פטור עבורו. הקלות או פטור אפשריים בכמה מסלולים המשתנים בהתאם לנסיבות, כמו באם מדובר על מכירת דירת מגורים יחידה או שניה, משך הזמן בו התגורר המוכר בדירה, שווי הדירות, נתונים אישיים של המוכר ועוד.

גובה מס שבח גם יכול להיות מושפע מהוצאות שביצע המוכר, לרבות הוצאות עבור שיפוצים ושיפורים בדירה, כגון הוספת חדר, החלפת ריצוף או שיפוץ מטבח, וכן עבור עמלת תיווך ששולמה בעת רכישת הדירה או במכירתה, שכר טרחת עורך דין ששולם בעת רכישת הדירה או במכירתה, עלות השמאי ששולמה לצורך קבלת משכנתא, ומס רכישה ששולם ברכישת הדירה. זאת בנוסף לתשלום של מיסים נוספים כמו היטל השבחה ודמי היוון, הפסד הון שנגרם למוכר בעסקאות קודמות במקרקעין, או תשלומי פיצויים שקיבל המוכר בעקבות הפקעת מקרקעין. כמו כן, ניתן לקבל הקלות במס בגין ניכויים אישיים, בין היתר בגין נכות, עיוורון, עולה חדש וכדומה.

יחד עם זאת, חשוב לדעת כי לא כל הוצאה מוכרת לצורך ניכוי ממס שבח. על מנת שניכוי יוכר, הוא חייב להיות מקושר ישירות לרכישת הדירה ולהשבחתה. לשם כך יש לשמור את כל הקבלות והאסמכתאות הרלוונטיות לביסוס התביעה לניכויים. כמו כן מומלץ להתייעץ עם עורך דין המתמחה במיסוי מקרקעין לפני הגשת הדיווח לרשות המיסים.

אפשרות להפחתת מיסוי במכירת דירה שנייה

מתכננים למכור דירה שניה במודיעין? חשוב שתדעו כי מכירת דירה שנייה כרוכה במיסוי משמעותי, בדגש על מס שבח. אז אם יש לכם יותר מדירה אחת חשוב לעשות תכנוני מס.

בעזרת עורך דין מיסוי מקרקעין במודיעין כבר בשלבים ראשוניים של מכירת הנכס, יתכן בהחלט שניתן יהיה להפחית משמעותית את מס השבח במכירת דירה שנייה, וזאת באמצעות מגוון דרכים יצירתיות, לגיטימיות וחוקיות.

עורך דין מיסוי הבקיא במיסוי מקרקעין יכול לסייע לכם בבדיקת זכאותכם לפטור או הפחתה, בחישוב נכון של מס השבח, ובהגשת הדיווחים הנדרשים לרשות המיסים. כמו כן, עורכי דין מיסוי מומחים בתחום מקרקעין יכולים לכוון אתכם למספר דרכים להפחתת גובה המיסוי במכירת דירה שניה, לרבות:

• עורכי דין מיסוי מקרקעין במודיעין יכולים לסייע לכם בתכנון מס יעיל, תוך התחשבות בנסיבות האישיות שלכם ובתוכניות העתידיות שלכם, תוך בחירת האסטרטגיה המתאימה ביותר להפחתת מס השבח.

• נכון לשנות 2024 ניתן למכור דירת מגורים יחידה ללא תשלום מס שבח, בין היתר בתנאי שהיא שימשה כמקום מגורים במשך 18 חודשים רצופים שקדמו למכירה.

בנוסף, אפשר להשתמש בכלים משפטיים שונים לצורך הפחתת חבות המס, למשל על ידי העברת זכויות בדירה לבני משפחה.

 חובת הדיווח על ביטול עסקת נדל"ן במודיעין

ביטלתם עסקת נדל"ן במודיעין בנסיבות כאלו ואחרות? חשוב לדעת כי ביטול עסקה מיסוי מקרקעין מחייב דיווח לרשות המיסים, וכי ישנן סנקציות במקרים מסוימים. ההתייחסות של רשות המיסים לביטול העסקה הינו כמו בכל עסקה אחרת, לכן יש לדווח אודותיה. הדיווח עצמו נועד למנוע תכנוני מס פסולים, כלומר למנוע מצבים בהם אנשים מבטלים עסקאות נדל"ן באופן מלאכותי על מנת להתחמק מתשלום מס. כמו כן, רשות המיסים זקוקה למידע מדויק על כל עסקאות הנדל"ן שבוצעו בישראל על מנת לגבות מיסים בצורה נכונה.

למעשה כל עסקת נדל"ן, לרבות עסקה שבוטלה, חייבת בדיווח לרשות המיסים. הדיווח עצמו מבוצע באמצעות תצהיר ביטול עסקה מיסוי מקרקעין המוגש לאגף מיסוי מקרקעין ברשות המיסים, והכולל פרטים אודות העסקה המקורית, הזכות במקרקעין, פרטי ביטול העסקה וסיבת ביטול העסקה.

רשות המיסים צריכה להשתכנע בכך שלא מדובר בביטול עסקה לצרכי התחמקות ממס, ולכן לפני ביטול עסקת נדל"ן במודיעין מומלץ להתייעץ עם עורך דין המתמחה במיסוי מקרקעין.

לשירותי עורך דין מיסוי נדל"ן במודיעין הנכם מוזמנים ליצור קשר ולקבוע פגישה עם עורכת הדין סוזאנה זוקוב בטלפון 08-6896953 ו- 052-4896017.